Si vous créez une facture pour votre client et qu’il ne paie pas la facture (complète) au départ, il vous doit de l’argent.  Un comptable appellerait ce montant « créances ».

Comment puis-je comptabiliser les comptes débiteurs ?

Disons qu’une réservation vaut 100 $.

  1. Au départ, le client paie 30 $ immédiatement et vous créez une facture avec « 7 jours NET » – ce qui signifie que le client a 7 jours pour payer l’autre 70 $.  D’un point de vue comptable, c’est à ce moment que la vente a lieu. Ainsi, le comptable débite 70 $ dans le compte du grand livre des comptes débiteurs (Comptes clients)  et 30 $ dans le compte de grand livre «Espèces (Cash) ». Il crédite également 100 $ dans le compte « Ventes » du grand livre. (Tout en bleu ci-dessous.)
  2. Cinq jours plus tard, le client paie l’autre 70 $ par virement bancaire.  Le comptable débite maintenant le compte « Banque » du grand livre et crédite le compte « Débiteurs » de 70 $.  (En noir ci-dessous.) 

Les comptes du grand livre ressembleraient à ceci à la fin du processus : 

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Dans Sirvoy, vous trouverez un résumé de tous les comptes du grand livre (y compris les comptes clients) sous Facturation -> Rapport comptable.  Veuillez noter que cela ne fonctionne que si vous avez enregistré des factures/reçus de caisse.